Donar dinero o una vivienda a un hijo en Castilla-La Mancha

Resumen rápido: Donar dinero a un hijo en Castilla-La Mancha sale barato: los grupos I y II tienen una bonificación del 95 % en la cuota cuando la base es inferior a 120.000 €, siempre que el hijo resida en la región y la donación conste en escritura pública. Donar 50.000 € para la entrada de un piso supone pagar unos 247 €. Donar una vivienda añade IRPF del donante y plusvalía municipal.

Ayudar a un hijo con la entrada de una casa, con un negocio o con un momento difícil es una de las razones más habituales para donar en vida. En Castilla-La Mancha hacerlo bien cuesta poco, pero hay un requisito que no se puede saltar: la escritura pública. Aquí tienes cuánto se paga, cómo se hace y qué cambia si en vez de dinero donas una vivienda.

Cuánto cuesta donar dinero a un hijo en Castilla-La Mancha

Donar dinero a un hijo tributa por el impuesto de donaciones, pero la bonificación autonómica deja la factura en una cantidad pequeña. Para los grupos I y II (hijos, cónyuge, padres) la bonificación es del 95 % si la base es inferior a 120.000 €, del 90 % hasta 240.000 € y del 85 % por encima. Un ejemplo de donación de dinero de un padre a un hijo residente en la región, en escritura pública:

Son cifras orientativas para el supuesto descrito. El detalle del cálculo y más ejemplos están en la guía del impuesto de donaciones en Castilla-La Mancha, y puedes probar tu caso en el simulador de donaciones.

Cómo donar dinero a un hijo paso a paso

Para que la donación de dinero mantenga la bonificación, el proceso es este:

1. Haz la transferencia al hijo dejando rastro bancario (evita el efectivo).
2. Formaliza la donación en escritura pública ante notario, indicando el importe y el origen de los fondos.
3. Presenta el modelo 651 en un plazo de 30 días hábiles; lo presenta el hijo, que es el donatario.
4. Aplica la bonificación que corresponda al tramo en la autoliquidación.

El paso 2 es el que más gente se salta pensando que basta con la transferencia. No es así: sin escritura pública se pierde la bonificación. Tienes el trámite completo en la guía del modelo 651 en Castilla-La Mancha.

Donar una vivienda a un hijo: qué impuestos se suman

Si en lugar de dinero donas una vivienda, el impuesto de donaciones se calcula igual (con la misma bonificación), pero se activan dos impuestos más:

El padre que dona puede tributar en su IRPF por la diferencia entre lo que le costó la vivienda y su valor actual, salvo excepciones como la donación de la vivienda habitual por mayores de 65 años. Y la plusvalía municipal grava el incremento de valor del terreno urbano. Por eso, donar una vivienda a un hijo hay que mirarlo con los tres impuestos delante, no solo con la bonificación autonómica.

Qué pasa si la donación no se hace en documento público

Es la duda que más dinero cuesta. Una donación de dinero puede ser válida entre las partes con una simple transferencia, pero para la Hacienda autonómica el requisito de la bonificación es la escritura pública en la que conste el origen de los bienes. Sin ella:

• Se pierde la bonificación del 95 %, así que la donación pasa de costar unos cientos de euros a pagar la cuota casi completa.
• La Administración puede cuestionar el origen del dinero si no hay rastro documental.

En una donación de 50.000 €, esa diferencia es pasar de unos 247 € a cerca de 4.949 €. El coste de la notaría es mínimo comparado con lo que se pierde.

Donar a un hijo en vida o dejárselo en herencia

En Castilla-La Mancha tanto la donación como la herencia están muy bonificadas para los hijos, así que la decisión no es solo fiscal:

• Donar en vida ayuda al hijo cuando lo necesita y ordena el patrimonio, pero si es un inmueble genera IRPF y plusvalía.
• Heredar evita el IRPF del que fallece y suele tener reducciones más amplias, aunque obliga a esperar.

Conviene calcular los dos escenarios antes de decidir. Puedes comparar con la guía del impuesto de sucesiones en Castilla-La Mancha.

Errores frecuentes al donar a un hijo

• Donar en efectivo sin rastro: complica justificar el origen y pone en riesgo la bonificación.
• Saltarse la escritura pública para ahorrar en notaría: es el error más caro.
• Olvidar el IRPF y la plusvalía al donar una vivienda: descuadra el coste real.
• No presentar el modelo 651 creyendo que «entre padres e hijos no hay que declarar nada»: hay que declararlo aunque se pague poco.
• Donar por encima de 120.000 € sin planificar: la bonificación baja al 90 %; a veces conviene repartir o combinar con la herencia.

Preguntas frecuentes sobre donar a un hijo en Castilla-La Mancha

¿Cuánto se paga por donar dinero a un hijo en Castilla-La Mancha?

Muy poco: con la bonificación del 95 % para los grupos I y II, donar 50.000 € supone pagar unos 247 €, siempre que el hijo resida en la región y la donación conste en escritura pública.

¿Es mejor donar en vida o dejarlo en herencia?

Depende del patrimonio, de la edad y de si se dona dinero o un inmueble. En Castilla-La Mancha ambas opciones están muy bonificadas para los hijos, así que lo sensato es calcular los dos escenarios antes de decidir.

¿Qué pasa si la donación no se hace en documento público?

Se pierde la bonificación autonómica y la donación pasa a pagar la cuota casi completa; además, la Administración puede cuestionar el origen del dinero. La escritura pública es el requisito para conservar el beneficio fiscal.

¿Puedo donar dinero a mi hijo por transferencia sin ir al notario?

La transferencia hace válida la entrega, pero para aplicar la bonificación necesitas escritura pública que recoja el origen de los fondos. Sin ella, se paga mucho más.

¿Hasta qué importe se aplica el 95 % de bonificación?

El 95 % se aplica cuando la base de la donación es inferior a 120.000 €. Entre 120.000 y 240.000 € baja al 90 %, y a partir de 240.000 € al 85 %.

¿Tienen que declararlo el padre y el hijo?

El hijo (donatario) presenta el modelo 651 por la donación. El padre (donante) solo declara en su IRPF si dona un inmueble revalorizado y le genera ganancia patrimonial.